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Bürgerinformationssystem

Vorlage - 2021/130/0138  

Betreff: Prüfung des Jahresabschlusses für das Haushaltsjahr 2020 gemäß § 92 Gemeindeordnung
Status:öffentlich  
Beratungsfolge:
Gemeindevertretung Quarnbek Entscheidung
09.09.2021 
Sitzung der Gemeindevertretung Quarnbek ungeändert beschlossen   
Finanzausschuss der Gemeinde Quarnbek Vorberatung
06.09.2021 
Sitzung des Finanzausschusses der Gemeinde Quarnbek      

Beschlussvorschlag:

Der Gemeindevertretung wird vorgeschlagen, folgenden Beschluss zu fassen:

 

a) Die Haushaltsüberschreitungen in Höhe von insgesamt 355.245,11 Euro werden genehmigt.

b) Der Jahresabschluss 2020 wird in der vorgelegten Fassung unverändert beschlossen.

c) Der Ergebnisüberschuss 2020 in Höhe von 19.250,39 Euro ist der Ergebnisrücklage zuzuführen.


Sachverhalt:

Für die Prüfung standen folgende Unterlagen zur Verfügung:

 

 a) der erstellte Jahresabschluss 2020 inkl. Anhang, Lagebericht und Anlagen

 b) digitale Belege über die Finanzsoftware CIP-Kommunal

 

Aus dem Jahresabschluss 2020 ergibt sich folgendes Gesamtergebnis:

 

 

 

Mittelübertragungen:

Entsprechend der Vorschriften des § 23 GemHVO Doppik wurden vom Haushaltsjahr 2020 Mittel in Höhe von 1.080.962,05 Euro in das Haushaltsjahr 2021 übertragen:

 

 

Siehe hierzu auch Übersichten auf Seite 32 des Anhangs zum Jahresabschluss.

 

 

 

Haushaltsüberschreitungen:

Im Haushaltsjahr 2020 sind diverse Haushaltsüberschreitungen bei Aufwendungen und Auszahlungen aufgetreten. Nach § 4 der Haushaltssatzung für das Jahr 2019 beträgt der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Bürgermeisterin ihre oder der Bürgermeister seine Zustimmung nach § 82 Gemeindeordnung erteilen kann, 2.550,- Euro.

Entsprechend der anliegenden Übersicht betragen die Haushaltsüberschreitungen insgesamt 386.321,53 Euro, wovon ein Betrag von 355.245,11 Euro noch durch die Gemeindevertretung zu genehmigen ist. Dieser noch zu genehmigende Betrag setzt sich im Wesentlichen aus folgenden Schwerpunkten zusammen: Zuführung zu Rückstellungen für päter entstehende Kosten: 23.225,59 Euro, Abwicklung FFW-Fahrzeug: 87.313,46 Euro, Schulträgerumlage: 101.771,86 Euro und Verrechnungen im Bereich des Bauhofes: 26.090,32 Euro).

 

Zum Abschlussergebnis:

Der Jahresabschluss schließt mit einem Überschuss im Ergebnishaushalt in Höhe von 19.250,39 Euro (Verbesserung um 494.650,39 Euro), sowie einer Abschlussverbesserung in der Finanzrechnung in Höhe von 720.696,52 Euro und damit einem Finanzmitteldefizit in Höhe von 229.161,82 Euro ab. Nähere Erläuterungen hierzu ergeben sich aus Anhang und Lagebericht zum Jahresabschluss 2020.


Finanzielle Auswirkungen:

Der Beschluss über den Jahresabschluss hat lediglich feststellenden Charakter, unmittelbare finanzielle Auswirkungen ergeben sich daraus nicht.


Anlage/n:

Jahresabschluss 2020 mit Lagebericht und Anhang

Produktrechnung 2020 mit Anlagen

Übersicht Produktergebnisse Ergebnisrechnung 2020

Übersicht Produktergebnisse Finanzrechnung 2020

Anlagennachweis 2020 (Aktiva & Passiva)

Übersicht mit den Haushaltsüberschreitungen 2020

 

 

 

 

Hinweis:

Den Ausschussmitgliedern wird die Möglichkeit eingeräumt, die digitalisierten Belege zum Jahresabschluss 2020 ab sofort beim Kämmerer im Amt Achterwehr einzusehen und zu prüfen (um vorherige Terminabsprache wird gebeten). Im Rahmen der Sitzung sollen dann die daraus resultierenden Fragen möglichst schon beantwortet bzw. ergänzende Erläuterungen hierzu gegeben werden.

Anlagen:  
  Nr. Name    
Anlage 1 1 Jahresabschluss Anhang und Lagebericht Quarnbek 2020 (2119 KB)    
Anlage 2 2 Produktrechnung 2020 Gemeinde Quarnbek (423 KB)    
Anlage 3 3 Übersicht Ergebnisrechnung 2020 Gemeinde Quarnbek (159 KB)    
Anlage 4 4 Übersicht Finanzrechnung 2020 Gemeinde Quarnbek (157 KB)    
Anlage 5 5 Anlagenspiegel 2020 - Aktiva (741 KB)    
Anlage 6 6 Anlagenspiegel 2020 - Passiva (190 KB)    
Anlage 7 7 Übersicht HH-Überschreitungen 2020 Quarnbek (247 KB)