Dem Amtsausschuss wird vorgeschlagen, folgenden Beschluss zu fassen bzw. der Amtsausschuss beschließt:

a) Die Haushaltsüberschreitungen in Höhe von insgesamt 430.981,70 Euro werden genehmigt.

b) Der Jahresabschluss 2020 wird in der vorgelegten Fassung unverändert beschlossen.

c) Der Ergebnisüberschuss 2020 von 390.135,36 Euro ist in Höhe von 180.103,45 Euro zum Ausgleich der vorgetragenen Jahresfehlbeträge zu verwenden und der verbleibende Betrag von 210.031,91 Euro der Ergebnisrücklage zuzuführen.

Für die Prüfung standen folgende Unterlagen zur Verfügung:

 a) der erstellte Jahresabschluss 2020 inkl. Anhang, Lagebericht und Anlagen

 b) digitale Buchungsbelege in der Finanzsoftware CIP

Aus dem Jahresabschluss 2020 ergibt sich folgendes Gesamtergebnis:

Mittelübertragungen:

Vom Haushaltsjahr 2020 wurden Mittel in Höhe von 1.545.246,05 Euro nach 2021 übertragen.

Siehe hierzu auch Übersichten auf Seite 42 des Anhangs zum Jahresabschluss.

Haushaltsüberschreitungen:

Im Haushaltsjahr 2020 sind diverse Haushaltsüberschreitungen bei Aufwendungen und Auszahlungen aufgetreten. Nach § 4 der Haushaltssatzung für das Jahr 2020 beträgt der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Amtsdirektorin ihre oder der Amtsdirektor seine Zustimmung nach § 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, 10.000,- Euro.

Entsprechend der anliegenden Übersicht betragen die Haushaltsüberschreitungen insgesamt 590.445,69 Euro, wovon ein Betrag von 430.981,70 Euro noch durch den Amtsausschuss zu genehmigen ist. Die Überschreitungen setzen sich im Wesentlichen aus folgenden Schwerpunkten zusammen: Anteil Schulträgerschaft 150.383,09 Euro, Anteil Wasserwerk Felde 43.525,26 Euro, Anteil Sozialleistungen 148.085,85 Euro, Zuführung zu Pensions- und Behilferückstellungen 133.507,11 Euro sowie Ergebnisverwendung 2019 28.082,34 Euro.

Zum Abschlussergebnis:

Der Jahresabschluss schließt mit einem Überschuss im Ergebnishaushalt in Höhe von 390.136,36 Euro (Verbesserung um 356.936,36 Euro), sowie einer Abschlussverbesserung in der Finanzrechnung in Höhe von 940.187,45 Euro und damit einem Finanzüberschuss in Höhe von 889.345,50 Euro ab. Nähere Erläuterungen hierzu ergeben sich aus Anhang und Lagebericht zum Jahresabschluss 2020.

Der Beschluss über den Jahresabschluss hat lediglich feststellenden Charakter, unmittelbare finanzielle Auswirkungen ergeben sich daraus nicht.

Jahresabschluss 2020 mit Lagebericht und Anhang

Produktrechnung 2020

Übersicht Ergebnisrechnung 2020

Übersicht Finanzrechnung 2020

Anlagenlagennachweis 2020 Aktiva

Anlagenlagennachweis 2020 Passiva

Übersicht mit den Haushaltsüberschreitungen 2020