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Bürgerinformationssystem

Vorlage - 2018/028/0002  

Betreff: Prüfung des Jahresabschlusses für das Haushaltsjahr 2017 gemäß § 95n Gemeindeordnung
Status:öffentlich  
Beratungsfolge:
Finanzausschuss der Gemeinde Bredenbek Vorberatung
13.09.2018 
Sitzung des Finanzausschusses der Gemeinde Bredenbek ungeändert beschlossen   
Gemeindevertretung Bredenbek Entscheidung
20.09.2018 
Sitzung der Gemeindevertretung Bredenbek ungeändert beschlossen   

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Beschlussvorschlag:

Der Gemeindevertretung wird vorgeschlagen, folgenden Beschluss zu fassen:

 

a)Die Haushaltsüberschreitungen in Höhe von insgesamt 529.953,61 Euro werden genehmigt.

b)Der Jahresabschluss 2017 wird in der vorgelegten Fassung unverändert beschlossen.

c)Der Jahresüberschuss in Höhe von 79.880,51 Euro ist der Ergebnisrücklage zuzuführen.

 

 

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Sachverhalt:

Für die Prüfung standen folgende Unterlagen zur Verfügung:

 

a) der erstellte Jahresabschluss 2017 inkl. Anhang, Lagebericht und Anlagen

b) sieben Ordner mit Belegen

 

Aus dem Jahresabschluss 2017 ergibt sich folgendes Gesamtergebnis:

 

 

Mittelübertragungen:

Entsprechend der Vorschriften des § 23 GemHVO Doppik wurden insgesamt Mittelübertragungen in Höhe von 442.600,00 Euro wie folgt vorgenommen:

 

Siehe hierzu auch Übersichten auf Seite 30 des Anhangs zum Jahresabschluss.

 

Haushaltsüberschreitungen:

Im Haushaltsjahr 2017 sind diverse Haushaltsüberschreitungen bei Aufwendungen und Auszahlungen aufgetreten. Nach § 4 der Haushaltssatzung für das Jahr 2017 beträgt der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Bürgermeisterin ihre oder der Bürgermeister seine Zustimmung nach § 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, 1.000,- Euro.

Entsprechend der anliegenden Übersicht betragen die Haushaltsüberschreitungen insgesamt 535.902,25 Euro, wovon ein Betrag von 529.953,610 Euro noch durch die Gemeindevertretung zu genehmigen ist. Dieser noch zu genehmigende Betrag setzt sich im Wesentlichen aus folgenden Schwerpunkten zusammen: Entnahme Ergebnisrücklage lt. Jahresabschluss 2015 (390.385,89 Euro), Schulträgerumlage und Schulkostenbeiträge (42.698,93 Euro), Abschreibungen (14.563,55 Euro) und Anpassung Steuerkonten (35.411,54 Euro).

 

Zum Abschlussergebnis:

Der Jahresabschluss schließt mit einem Überschuss im Ergebnishaushalt in Höhe von 79.880,51 Euro (Verbesserung um 381.880,51 Euro), sowie einer Abschlussverbesserung in der Finanzrechnung in Höhe von 964.066,91 Euro und damit einem Finanzmittelüberschuss in Höhe von 481.237,33 Euro ab. Nähere Erläuterungen hierzu ergeben sich aus Anhang und Lagebericht zum Jahresabschluss 2017.

 

 

 

 

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Finanzielle Auswirkungen:

Der Beschluss über den Jahresabschluss hat lediglich feststellenden Charakter, unmittelbare finanzielle Auswirkungen ergeben sich daraus nicht.

 

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Anlage/n:

Jahresabschluss 2017 mit Lagebericht und Anhang

Produktrechnung 2017

Übersichten Ergebnis- und Finanzrechnung 2017

Anlagennachweise 2017 Aktiva und Passiva

Übersicht mit den Haushaltsüberschreitungen 2017

 

Anlagen:  
  Nr. Name    
Anlage 1 1 Jahresabschluss Anhang und Lagebericht Bredenbek 2017 (741 KB)    
Anlage 2 2 Produktrechnung 2017 Gemeinde Bredenbek (506 KB)    
Anlage 3 3 Übersicht Ergebnisrechnung 2017 Gemeinde Bredenbek (108 KB)    
Anlage 4 4 Übersicht Finanzrechnung 2017 Gemeinde Bredenbek (107 KB)    
Anlage 5 5 Anlagennachweis 2017 Gemeinde Bredenbek Aktiva (571 KB)    
Anlage 6 6 Anlagennachweis 2017 Gemeinde Bredenbek Passiva (284 KB)    
Anlage 7 7 Übersicht HH-Überschreitungen 2017 (229 KB)