Der Gemeindevertretung wird vorgeschlagen, folgenden Beschluss zu fassen:

a) Die Haushaltsüberschreitungen in Höhe von insgesamt 814.804,13 Euro werden genehmigt.

b) Der Jahresabschluss 2019 wird in der vorgelegten Fassung unverändert beschlossen.

c) Der Ergebnisüberschuss 2019 in Höhe von 185.591,09 Euro ist der Ergebnisrücklage zuzuführen.

Für die Prüfung standen folgende Unterlagen zur Verfügung:

 a) der erstellte Jahresabschluss 2019 inkl. Anhang, Lagebericht und Anlagen

 b) Digitale Belege über die Finanzsoftware.

Aus dem Jahresabschluss 2019 ergibt sich folgendes Gesamtergebnis:

Mittelübertragungen:

Entsprechend der Vorschriften des § 23 GemHVO Doppik wurden insgesamt Mittelübertragungen in Höhe von 935.507,88 Euro wie folgt vorgenommen:

Siehe hierzu auch Übersichten auf Seite 36 des Anhangs zum Jahresabschluss.

Haushaltsüberschreitungen:

Im Haushaltsjahr 2019 sind diverse Haushaltsüberschreitungen bei Aufwendungen und Auszahlungen aufgetreten. Nach § 4 der Haushaltssatzung für das Jahr 2019 beträgt der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Bürgermeisterin ihre oder der Bürgermeister seine Zustimmung nach § 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, 2.500,- Euro.

Entsprechend der anliegenden Übersicht betragen die Haushaltsüberschreitungen insgesamt 849.604,90 Euro, wovon ein Betrag von 814.804,13 Euro noch durch die Gemeindevertretung zu genehmigen ist. Dieser noch zu genehmigende Betrag setzt sich im Wesentlichen aus folgenden Schwerpunkten zusammen: Schulträgerumlage (189.328,27 Euro, Verwendung LZO-Mittel (313.497,21 Euro), Ausgleichszahlungen IKG (10.159,16 Euro), Zuführung zu Rückstellungen (49.625,14 Euro), Sanierung Schule (Anteil Unterhaltung 106.399,72 Euro)) sowie die interne Verrechnung der Bauhofleistungen (45.800,22 Euro).

Zum Abschlussergebnis:

Der Jahresabschluss schließt mit einem Jahresüberschuss im Ergebnishaushalt in Höhe von 185.591,09 Euro (Verbesserung um 612.195,20 Euro), sowie einer Abschlussverbesserung in der Finanzrechnung in Höhe von 869.705,59 Euro und damit einem Finanzmitteldefizit in Höhe von 6.821,56 Euro ab. Nähere Erläuterungen hierzu ergeben sich aus Anhang und Lagebericht zum Jahresabschluss 2019.

Der Beschluss über den Jahresabschluss hat lediglich feststellenden Charakter, unmittelbare finanzielle Auswirkungen ergeben sich daraus nicht.

Jahresabschluss 2019 mit Lagebericht und Anhang inkl. Ergebnis- und Finanzrechnung

Produktrechnung 2019

Übersicht Ergebnisrechnung 2019

Übersicht Finanzrechnung 2019

Anlagennachweis 2019 (Aktiva und Passiva)

Übersicht mit den Haushaltsüberschreitungen 2019

Hinweis:

Den Ausschussmitgliedern wird die Möglichkeit eingeräumt, die digitalisierten Belege zum Jahresabschluss 2019 ab sofort beim Kämmerer im Amt Achterwehr einzusehen und zu prüfen (um vorherige Terminabsprache wird gebeten). Im Rahmen der Sitzung sollen dann die daraus resultierenden Fragen möglichst schon beantwortet bzw. ergänzende Erläuterungen hierzu gegeben werden.