Verdacht auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung melden

Das Geldwäschegesetz (GwG) verpflichtet Sie als in Deutschland tätiger Wirtschaftsakteur oder Wirtschaftsakteurin, bei der Geldwäscheprävention mitzuwirken. Die mitwirkungspflichtigen Personen und Unternehmen werden daher auch „Verpflichtete“ genannt. Dazu gehören unter anderem

• Kreditinstitute, Finanzunternehmen,
• Versicherungsunternehmen,
• Spielbanken,
• Rechtsanwältinnen und Rechtsanwälte, Notarinnen und Notare,
• Wirtschaftsprüferinnen und -prüfer, Steuerberaterinnen und -berater,
• Immobilienmaklerinnen und -makler,
• Güterhändlerinnen und -händler,
• Kunstvermittlerinnen und -vermittler.

Unabhängig vom Wert des betroffenen Vermögensgegenstandes oder der Höhe der Transaktion sind Sie verpflichtet unter bestimmten Voraussetzungen, unverzüglich eine Verdachtsmeldung an die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen "Financial Intelligence Unit" (FIU) zu schicken. Die FIU ist eine Direktion innerhalb der Generalzolldirektion.

Die Meldepflicht gilt unabhängig

• von dem Wert des Vermögensgegenstands oder der Höhe der Transaktion
• und der Zahlungsart (bar oder unbar).

Der im Geldwäschegesetz aufgeführte Schwellenwert von 10.000 EUR (beziehungsweise 2.000 EUR bei bestimmten Sachverhalten) bezieht sich auf die allgemeinen Sorgfaltspflichten für Güterhändlerinnen und Güterhändler und Kunstvermittlerinnen und Kunstvermittler und nicht für die Meldepflicht.

Versäumnisse bei der Geldwäscheprävention, zu der auch die Verhinderung von Terrorismusfinanzierung gehört, können für Sie schwerwiegende Folgen haben. Für Pflichtverletzungen nach dem Geldwäschegesetz, die eine Ordnungswidrigkeit darstellen und die keines direkten Bezugs zu einer Geldwäschestraftat bedürfen,

• können bei vorsätzlichen Verstößen Bußgelder von bis zu 150.000 EUR, bei leichtfertigen Verstößen Bußgelder von bis zu 100.000 EUR verhängt werden, je Einzelfall.
• Bei schwerwiegenden, wiederholten und systematischen Verstößen kann die Höhe des Bußgeldes sogar bis zu 5 Millionen EUR oder bis zu 10 Prozent des Vorjahresumsatzes betragen.

Kurztext

• Meldung des Verdachts auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung von Verpflichteten und Aufsichtsbehörden Entgegennahme
• Verpflichtete und Aufsichtsbehörden nach dem Geldwäschegesetz (GwG) müssen bei Verdacht auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung unverzüglich die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen "Financial Intelligence Unit" (FIU) benachrichtigen
• Verdachtsmeldungen erfolgen grundsätzlich elektronisch über das Anwendungsprogramm "goAML"
• Anhaltspunkte für Verdachtsmeldung
• der Vermögenswert könnte aus einer kriminellen Handlung stammen oder eine illegale Herkunft haben,
• die Transaktion oder der Vermögensgegenstand dient der Terrorismusfinanzierung oder steht mit ihr im Zusammenhang
• und/oder der Vertragspartner legt ihnen gegenüber nicht offen, ob er für einen wirtschaftlichen Berechtigten handelt.
• die Meldepflicht gilt unabhängig
• von dem Wert des Vermögensgegenstands oder der Höhe der Transaktion
• und der Zahlungsart
• zuständig: Financial Intelligence Unit (FIU), die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen