Der Gemeindevertretung wird vorgeschlagen, folgenden Beschluss zu fassen:

a) Die Haushaltsüberschreitungen in Höhe von insgesamt 486.433,63 Euro werden genehmigt.

b) Der Jahresabschluss 2020 wird in der vorgelegten Fassung unverändert beschlossen.

c) Der Jahresüberschuss in Höhe von 158.885,02 Euro ist durch Umbuchung der  Ergebnisrücklage zuzuführen.

Für die Prüfung standen folgende Unterlagen zur Verfügung:

 a) der erstellte Jahresabschluss 2020 inkl. Anhang, Lagebericht und Anlagen

 b) digitale Belege in der Finanzsoftware CIP

Aus dem Jahresabschluss 2020 ergibt sich folgendes Gesamtergebnis:

Mittelübertragungen:

Entsprechend der Vorschriften des § 23 GemHVO Doppik wurden insgesamt Mittelübertragungen in Höhe von 304.207,85 Euro wie folgt vorgenommen:

Siehe hierzu auch Übersichten auf Seite 35 des Anhangs zum Jahresabschluss.

Haushaltsüberschreitungen:

Im Haushaltsjahr 2020 sind diverse Haushaltsüberschreitungen bei Aufwendungen und Auszahlungen aufgetreten. Nach § 4 der Haushaltssatzung für das Jahr 2020 beträgt der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Bürgermeisterin ihre oder der Bürgermeister seine Zustimmung nach § 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, 1.000,- Euro.

Entsprechend der anliegenden Übersicht betragen die Haushaltsüberschreitungen insgesamt 495.983,93 Euro, wovon ein Betrag von 486.433,63 Euro noch durch die Gemeindevertretung zu genehmigen ist. Dieser noch zu genehmigende Betrag setzt sich im Wesentlichen aus folgenden Schwerpunkten zusammen: Weiterleitung von Betriebskostenzuschüssen des Landes an die Kita (133.919,46 Euro), Entnahme aus der Ergebnisrücklage und Sonderumlagen Pensions- und Beihilferückstellungen (67.120,17 Euro), Schulträgerumlage (72.893,75 Euro), Abschreibungen (50.489,84 Euro) und Baukosten für die Bike & Rideanlage (71.524,56 Euro)

Zum Abschlussergebnis:

Der Jahresabschluss schließt mit einem Überschuss im Ergebnishaushalt in Höhe von 158.885,02 Euro (Verbesserung um 402.210,76 Euro), sowie einer Abschlussverbesserung in der Finanzrechnung in Höhe von 480.325,95 Euro und damit einem Finanzmittelüberschuss in Höhe von 52.201,15 Euro ab. Nähere Erläuterungen hierzu ergeben sich aus Anhang und Lagebericht zum Jahresabschluss 2020

Der Beschluss über den Jahresabschluss hat lediglich feststellenden Charakter, unmittelbare finanzielle Auswirkungen ergeben sich daraus nicht.

Jahresabschluss 2020 mit Lagebericht und Anhang

Produktrechnung 2020

Übersichten Ergebnisrechnung 2020

Übersichten Finanzrechnung 2020

Anlagennachweis 2020 Aktiva

Anlagennachweis 2020 Passiva

Übersicht mit den Haushaltsüberschreitungen 2020

Hinweis:

Den Ausschussmitgliedern wird die Möglichkeit eingeräumt, die digitalisierten Belege zum Jahresabschluss 2020 ab sofort beim Kämmerer im Amt Achterwehr einzusehen und zu prüfen (um vorherige Terminabsprache wird gebeten). Im Rahmen der Sitzung sollen dann die daraus resultierenden Fragen möglichst schon beantwortet bzw. ergänzende Erläuterungen hierzu gegeben werden.