Der Gemeindevertretung wird vorgeschlagen, folgenden Beschluss zu fassen:

a) Die Haushaltsüberschreitungen in Höhe von insgesamt 342.938,53 Euro werden genehmigt.

b) Der Jahresabschluss 2020 wird in der vorgelegten Fassung unverändert beschlossen.

c) Der Ergebnisüberschuss 2020 in Höhe von 142.904,58 Euro ist der Ergebnisrücklage

zuzuführen.

Für die Prüfung standen folgende Unterlagen zur Verfügung:

 a) der erstellte Jahresabschluss 2020 inkl. Anhang, Lagebericht und Anlagen

 b) digitale Buchungsbelege in der Finanzsoftware

Aus dem Jahresabschluss 2020 ergibt sich folgendes Gesamtergebnis:

Mittelübertragungen:

Entsprechend der Vorschriften des § 23 GemHVO Doppik wurden Mittelübertragungen vom Haushalt 2020 in Höhe von insgesamt 27.284,84 Euro nach 2021 wie folgt vorgenommen:

Siehe hierzu auch Übersichten auf Seite 33 des Anhangs zum Jahresabschluss.

Haushaltsüberschreitungen:

Im Haushaltsjahr 2020 sind diverse Haushaltsüberschreitungen bei Aufwendungen und Auszahlungen aufgetreten. Nach § 4 der Haushaltssatzung für das Jahr 2020 beträgt der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Bürgermeisterin ihre oder der Bürgermeister seine Zustimmung nach § 82 Gemeindeordnung erteilen kann, 1.000,- Euro.

Entsprechend der anliegenden Übersicht betragen die Haushaltsüberschreitungen insgesamt 353.231,81 Euro, wovon ein Betrag von 342.938,53 Euro noch durch die Gemeindevertretung zu genehmigen ist. Dieser noch zu genehmigende Betrag setzt sich im Wesentlichen aus folgenden Schwerpunkten zusammen: Schulträgerumlage 96.746,26 Euro, Zuführungen zu Rückstellungen 46.571,65 Euro, Verrechnung von Bauhofleistungen 60.928,49 Euro und Weiterleitung Betriebskostenzuschüsse/Zuweisungen Kita an freien Träger 94.533,97 Euro.

Zum Abschlussergebnis:

Der Jahresabschluss schließt mit einem Überschuss im Ergebnishaushalt in Höhe von 142.904,58 Euro (Verbesserung um 251.004,58 Euro), sowie einer Abschlussverbesserung in der Finanzrechnung in Höhe von 494.393,86 Euro und damit einem Finanzmittelüberschuss in Höhe von 295.933,86 Euro ab. Nähere Erläuterungen hierzu ergeben sich aus Anhang und Lagebericht zum Jahresabschluss 2020.

Der Beschluss über den Jahresabschluss hat lediglich feststellenden Charakter, unmittelbare finanzielle Auswirkungen ergeben sich daraus nicht.

Jahresabschluss 2020 mit Lagebericht und Anhang

Produktrechnung 2020

Übersicht Ergebnisrechnung 2020

Übersicht Finanzrechnung 2020

Anlagennachweise 2020 (Aktiva und Passiva)

Übersicht mit den Haushaltsüberschreitungen 2020

Hinweis:

Den Ausschussmitgliedern wird die Möglichkeit eingeräumt, die digitalisierten Belege zum Jahresabschluss 2020 ab sofort beim Kämmerer im Amt Achterwehr einzusehen und zu prüfen (um vorherige Terminabsprache wird gebeten). Im Rahmen der Sitzung sollen dann die daraus resultierenden Fragen möglichst schon beantwortet bzw. ergänzende Erläuterungen hierzu gegeben werden.