Dem Amtsausschuss wird vorgeschlagen, folgenden Beschluss zu fassen bzw. der Amtsausschuss beschließt:

a) Die Haushaltsüberschreitungen in Höhe von insgesamt 378.926,22 Euro werden genehmigt.

b) Der Jahresabschluss 2022 wird in der vorgelegten Fassung unverändert beschlossen.

c) Der Ergebnisüberschuss 2022 von 247.867,63 Euro ist in Höhe von 61.500,99 Euro

 der Ergebnisrücklage und der verbleibende Betrag von 186.366,64 Euro der

 Allgemeinen Rücklage zuzuführen.

Für die Prüfung standen folgende Unterlagen zur Verfügung:

 a) der erstellte Jahresabschluss 2022 inkl. Anhang, Lagebericht und Anlagen

 b) digitale Buchungsbelege in der Finanzsoftware CIP

Aus dem Jahresabschluss 2022 ergibt sich folgendes Gesamtergebnis:

Mittelübertragungen:

Vom Haushaltsjahr 2022 wurden Mittel in Höhe von 2.516.510,01 Euro nach 2023 übertragen.

Siehe hierzu auch Übersichten auf Seite 40 des Anhangs zum Jahresabschluss.

Haushaltsüberschreitungen:

Im Haushaltsjahr 2022 sind diverse Haushaltsüberschreitungen bei Aufwendungen und Auszahlungen aufgetreten. Nach § 4 der Haushaltssatzung für das Jahr 2022 beträgt der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Amtsdirektorin ihre oder der Amtsdirektor seine Zustimmung nach § 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, 10.000,- Euro.

Entsprechend der anliegenden Übersicht betragen die Haushaltsüberschreitungen insgesamt 567.231,33 Euro, wovon ein Betrag von 378.926,22 Euro noch durch den Amtsausschuss zu genehmigen ist. Die Überschreitungen setzen sich im Wesentlichen aus folgenden Schwerpunkten zusammen: Anteil Schulträgerschaft 152.305,06 Euro, Anteil Wasserwerk Felde 348.158,19 Euro und Anteil Sozialleistungen 23.532,63 Euro.

Zum Abschlussergebnis:

Der Jahresabschluss schließt mit einem Überschuss im Ergebnishaushalt in Höhe von 247.867,63 Euro (Verbesserung um 357.367,63 Euro), sowie einer Abschlussverbesserung in der Finanzrechnung in Höhe von 3.948.250,88 Euro und damit einem Finanzüberschuss in Höhe von 2.275.127,00 Euro ab. Nähere Erläuterungen hierzu ergeben sich aus Anhang und Lagebericht zum Jahresabschluss 2022.

Der Beschluss über den Jahresabschluss hat lediglich feststellenden Charakter, unmittelbare finanzielle Auswirkungen ergeben sich daraus nicht.

Hinweis:

Den Ausschussmitgliedern wird die Möglichkeit eingeräumt, die digitalisierten Belege zum Jahresabschluss 2022 ab sofort beim Kämmerer im Amt Achterwehr einzusehen und zu prüfen (um vorherige Terminabsprache wird gebeten). Im Rahmen der Sitzung sollen dann die daraus resultierenden Fragen möglichst schon beantwortet bzw. ergänzende Erläuterungen hierzu gegeben werden.

Jahresabschluss 2022 mit Lagebericht und Anhang

Produktrechnung 2022

Übersicht Ergebnisrechnung 2022

Übersicht Finanzrechnung 2022

Anlagenlagennachweis 2022 Aktiva

Anlagenlagennachweis 2022 Passiva

Übersicht mit den Haushaltsüberschreitungen 2022