Der Gemeindevertretung wird vorgeschlagen, folgenden Beschluss zu fassen:

a)Die Haushaltsüberschreitungen in Höhe von insgesamt 661.922,14 Euro werden genehmigt.

b)Der Jahresabschluss 2018 wird in der vorgelegten Fassung unverändert beschlossen.

c)Der Ergebnisüberschuss 2018 in Höhe von 2.359.517,28 Euro ist mit einem Betrag von 585.444,14 Euro der Ergebnisrücklage und mit einem Betrag von 1.774.073,14 Euro der Allgemeinen Rücklage zuzuführen.

Für die Prüfung standen folgende Unterlagen zur Verfügung:

a) der erstellte Jahresabschluss 2018 inkl. Anhang, Lagebericht und Anlagen

b) digitale Belege in der Finanzsoftware CIP-Kommunal

Aus dem Jahresabschluss 2018 ergibt sich folgendes Gesamtergebnis:

Mittelübertragungen:

Entsprechend der Vorschriften des § 23 GemHVO Doppik wurden Mittelübertragungen vom Haushalt 2018 in Höhe von 2.264.319,41 Euro vorgenommen:

Siehe hierzu auch Übersichten auf Seite 32 des Anhangs zum Jahresabschluss.

Haushaltsüberschreitungen:

Im Haushaltsjahr 2018 sind diverse Haushaltsüberschreitungen bei Aufwendungen und Auszahlungen aufgetreten. Nach § 4 der Haushaltssatzung für das Jahr 2018 beträgt der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Bürgermeisterin ihre oder der Bürgermeister seine Zustimmung nach § 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, 1.000,- Euro.

Entsprechend der anliegenden Übersicht betragen die Haushaltsüberschreitungen insgesamt 674.606,37 Euro, wovon ein Betrag von 661.922,14 Euro noch durch die Gemeindevertretung zu genehmigen ist. Dieser noch zu genehmigende Betrag setzt sich im Wesentlichen aus folgenden Schwerpunkten zusammen: Zuführung zu Rückstellungen für später entstehende Kosten: 55.091,93 Euro, Zuführung zur Finanzausgleichsrückstellung: 345.022,37 Euro, Schulträgerumlage und Schulkostenbeiträge: 84.783,13 Euro und Abschreibungen: 69.622,54 Euro..

Zum Abschlussergebnis:

Der Jahresabschluss schließt mit einem Überschuss im Ergebnishaushalt in Höhe von 2.359.517,28 Euro (Verbesserung um 2.178.717,28 Euro), sowie einer Abschlussverbesserung in der Finanzrechnung in Höhe von 5.680.952,95 Euro und damit einem Finanzmittelüberschuss in Höhe von 2.644.013,36 Euro ab. Nähere Erläuterungen hierzu ergeben sich aus Anhang und Lagebericht zum Jahresabschluss 2018.

Der Beschluss über den Jahresabschluss hat lediglich feststellenden Charakter, unmittelbare finanzielle Auswirkungen ergeben sich daraus nicht.

Jahresabschluss 2018 mit Lagebericht und Anhang

Produktrechnung 2018

Übersicht Ergebnisrechnung 2018

Übersicht Finanzrechnung 2018

Übersicht mit den Haushaltsüberschreitungen 2018

Anlagennachweis 2018 (Aktiva & Passiva

Hinweis:

Den Ausschussmitgliedern wird die Möglichkeit eingeräumt, die digitalisierten Belege zum Jahresabschluss 2018 ab sofort beim Kämmerer im Amt Achterwehr einzusehen und zu prüfen (um vorherige Terminabsprache wird gebeten). Im Rahmen der Sitzung sollen dann die daraus resultierenden Fragen möglichst schon beantwortet bzw. ergänzende Erläuterungen hierzu gegeben werden.