Dem Amtsausschuss wird vorgeschlagen, folgenden Beschluss zu fassen:

a)Die Haushaltsüberschreitungen in Höhe von insgesamt 139.745,24 Euro werden genehmigt.

b)Der Jahresabschluss 2018 wird in der vorgelegten Fassung unverändert beschlossen.

c)Der Ergebnisfehlbetrag 2018 in Höhe von 192.181,91 Euro ist im Umfang von 40.160,80 Euro durch Umbuchung aus der Ergebnisrücklage auszugleichen; der verbleibende Fehlbeträge in Höhe von  152.021,11 Euro ist als Jahresfehlbetrag aus Vorjahren in das Jahr 2019 vorzutragen.

Für die Prüfung standen folgende Unterlagen zur Verfügung:

a) der erstellte Jahresabschluss 2018 inkl. Anhang, Lagebericht und Anlagen

b) digitalte Buchungsbelege in der Finanzsoftware CIP

Aus dem Jahresabschluss 2018 ergibt sich folgendes Gesamtergebnis:

Mittelübertragungen:

Vom Haushaltsjahr 2018 wurden Mittel in Höhe von 200.000,00 Euro nach 2019 übertragen.

Siehe hierzu auch Übersichten auf Seite 41 des Anhangs zum Jahresabschluss.

Haushaltsüberschreitungen:

Im Haushaltsjahr 2018 sind diverse Haushaltsüberschreitungen bei Aufwendungen und Auszahlungen aufgetreten. Nach § 4 der Haushaltssatzung für das Jahr 2018 beträgt der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Amtsdirektorin ihre oder der Amtsdirektor seine Zustimmung nach § 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, 10.000,- Euro.

Entsprechend der anliegenden Übersicht betragen die Haushaltsüberschreitungen insgesamt 268.908,73 Euro, wovon ein Betrag von 139.745,24 Euro noch durch den Amtsausschuss zu genehmigen ist. Die Überschreitungen setzen sich im Wesentlichen aus folgenden Schwerpunkten zusammen: Anteil Schulträgerschaft 118.394,98 Euro, Anteil Wasserwerk Felde 45.266,96 Euro, Anteil Sozialleistungen 3.461,36 Euro, Zuführung zu Pensions- und Behilferückstellungen 50.283,49 Euro.

Zum Abschlussergebnis:

Der Jahresabschluss schließt mit einem Fehlbetrag im Ergebnishaushalt in Höhe von 192.181,91 Euro (Verbesserung um 104.818,09 Euro), sowie einer Abschlussverbesserung in der Finanzrechnung in Höhe von 3.605.048,45 Euro und damit einem Finanzmittelüberschuss in Höhe von 3.319.931,04 Euro ab. Nähere Erläuterungen hierzu ergeben sich aus Anhang und Lagebericht zum Jahresabschluss 2018.

Der Beschluss über den Jahresabschluss hat lediglich feststellenden Charakter, unmittelbare finanzielle Auswirkungen ergeben sich daraus nicht.

Jahresabschluss 2018 mit Lagebericht und Anhang

Produktrechnung 2018

Übersicht Ergebnisrechnung 2018

Übersicht Finanzrechnung 2018

Anlagenlagennachweis 2018 Aktiva

Anlagenlagennachweis 2018 Passiva

Übersicht mit den Haushaltsüberschreitungen 2018